Выгодно в первое время взаимодействовать с нами как ФЛ, т.к. сумма налога получается меньше. Когда проектов будет значительное количество, то переходить на ИП, потому что существует налоговая практика по доначислению НДС физическому лицу при выявлении регулярности получения дохода (с нашими инвесторами таких прецедентов не было, есть инвесторы - ФЛ с более 10 проектами), но риск такой нужно учитывать.

1. НДФЛ 13% платится со всей взысканной суммы от должника в части вашей доли участия за минусом суммы вклада.
2. НДФЛ 13 % платится от прибыли проекта на долю участия инвестора. Рассчитывается по формуле: (фактическая сумма взыскания – сумма покупки долга) * доля участия инвестора в проекте* 13% На УСН 6% налог платится со всей взысканной суммы от должника в части вашей доли участия и эту сумму ничего не уменьшает. Налог платится со всего полученного дохода, в том числе и с нашего агентского вознаграждения, так как (грубо) Вы нам заплатили агентское вознаграждение, чтобы мы для вас взыскали долг. При этом ИП на 15% "доходы - расходы" будет являться самой невыгодной системой налогообложения, т.к. сумму инвестиций принять в качестве расхода нельзя (не входит в перечень расходов, указанных в НК РФ), то есть сумму инвестиций заминусовать не получится, только расходы по нашему агентскому вознаграждению. По итогу это совершенно невыгодно.

При участии от ООО будет 2 налога:

1. НДС будет платиться с разницы между суммой взыскания по долгу и суммой оплаты по договору цессии, приходящейся на долю участия инвестора в проекте. Получившуюся разницу делим на 120 и умножаем на 20, так как НДС будет внутри. При этом нужно понимать, что есть исходящий и входящий НДС, то есть по итогу Вы можете зачесть этот НДС.
2. Налог на прибыль будет платиться с разницы между суммой взыскания и суммой покупки, вознаграждением Агента и НДС. При налогах на ООО уже, кончено, у всех свои бухгалтеры бывают. Но тоже для информации, чтобы все взвесить.

Вот наши основные компании

ООО Про Фактор (ИНН 7709976250) - основной цедент, с нее происходит процесс взыскания и это основное ЮЛ, взаимодействующее с инвесторами.

ООО Кономика (ИНН 9728069364) - наш бренд

ООО Технологии Скоринга (ИНН 7728468083) - наша система скоринга на искусственном интеллекте. Через нее проходит первичный анализ всех сделок. Это вот этот сервис -

Мы не ограничиваемся в форматном уведомлении в Личном кабинете, а сразу начинаем обзванивать инвесторов, чтобы получить ответ. Но не все инвесторы готовы быстро уделить время и принять решение. Кто-то говорит, что никак сейчас не может ответить. А у нас сделка может «сгореть» за это время. В некоторых случаях срок имеет очень серьёзное значение. Поэтому прописывается единый формат уведомления через ЛК и срок в 5 дней.

Ответ на вопрос зарыт в абзаце 3 пункта 2 статьи 86 НК РФ. Нормы указанной статьи гласят нам о том, что банковские выписки в отношении гражданина могут быть запрошены либо в случае проведения налоговой проверки в отношении физлица, либо же в случае истребования документов (в порядке статьи 93.1 НК РФ) у него же. Также запрос об истребовании банковских выписок должен быть персонально завизирован руководителем УФНС по субъекту.

На законодательном уровне нашей страны не предусмотрено обязательное соответствие доходов – расходам (кроме госслужащих).

Если в планах инвестора регулярные инвестиции в проекты, в течение года, то команда «Кономика» рекомендует переоформить вашу деятельность в ИП.

Подтверждается нашей компанией. В целом, можно запрашивать выписки по счетам, все покажем. у нас нет сейчас механизма, в рамках которого было бы все прозрачно для инвестора видно, когда и сколько пришло денег по проекту. При этом есть наша обязанность, как Агентов по взысканию долга, направлять все принадлежащее Инвестору.

По Агентскому договору, в рамках которого мы с инвесторами взаимодействуем, долг в части доли участия каждого инвестора принадлежит именно инвесторы. Мы обязаны все принадлежащее инвесторам передать инвесторам.

Мы не ограничиваемся в форматном уведомлении в Личном кабинете, а сразу начинаем обзванивать инвесторов, чтобы получить ответ. Но не все инвесторы готовы быстро уделить время и принять решение. Кто-то говорит, что никак сейчас не может ответить. А у нас сделка может «сгореть» за это время. В некоторых случаях срок имеет очень серьёзное значение. Поэтому прописывается единый формат уведомления через ЛК и срок в 5 дней.

У нас фиксированная сумма расходов в каждом проекте, равная 3%. Это исторически сложившаяся цифра исходя из уже завершенных проектов. Эта сумма вычитается из общей суммы прибыли, которая и делится между инвесторами. После того как суд с должника компенсирует какую-то сумму - она поступает в общую массу прибыли, подлежащей разделу между инвесторами

К примеру: В проекте Х расходы, которые ваша компания получит на ведение дела - составит 357 тр. Суд взыщет, а должник заплатит, например 100тр. Будут ли эти 100 делится между инвесторами или все-таки как приятный бонус это упадет компании, агенту.

Любая поступившая от должника сумма принадлежит полностью инвестору до момента покрытия его суммы на покупку долга. На примере этой сделки - до покрытия 11 919 907 руб. Если от должника поступят 100 тыс руб, то они все будут принадлежать именно инвестору в соответствии с долей его участия.

После того, как от должника поступает сумма сверх 11 919 907, что будет уже являться финансовым результатом проекта, распределение взыскания идет в пропорции 60 на 40. 60% инвестору, 40% нам как Агенту.

При этом инвестор 3% предоставляет всегда в начале проекта сверх суммы своих инвестиций. И эти 3% являются невозвратными. Они направляются на расходы каждого конкретного проекта: командировочные, заказ информации, юридический расходы и т.д.

Костяк команды с 2009 года набирался опыта в консалтинге, инвестициях, взыскании долгов, а в 2015 году было принято решение основным направлением сделать инвестирование в долговые обязательства, так как данное направление показывало рост и хороший финансовый результат.

Участие инвестора в цессии оформляется Агентским договором, по которому мы (Агент) взыскиваем долг в интересах Принципала (Инвестора). Юридически долг принадлежит именно инвестору.

Распределение взысканных денежных средств осуществляется Агентом в следующей очерёдности: В первую очередь, все полученное по Проекту Агент не позднее 5 (пяти) рабочих дней в пределах суммы вклада Инвестора, обязан передать Принципалу. После - подлежит выплате прибыль Принципала, полученная в результате расчета Финансового результата. Финансовый результат распределяется между Инвестором и Агентом в пропорции 60% на 40%. 60% Инвестору, 40% Агенту.

Минимальный вклад в одну цессию составляет 300 тыс. Также Инвестор авансирует расходы по проекту в размере 3% от суммы своего вклада в проект, то есть при вкладе в покупку долга в размере 300 тыс. Инвестор должен перечислить Агенту дополнительно 9 тыс. При этом своим инвесторам мы рекомендуем составлять портфель минимум из трех проектов, чтобы диверсифицировать риски.

Мы не коллекторы, мы не воздействуем на должника какими-то незаконными методами, действуем в рамках закона, законными методами и опираемся на свою сильную юридическую экспертизу.

Мы самостоятельно отбираем долги, которые хотим приобрести. При этом ежемесячно мы в среднем анализируем объем дебиторской задолженности в сумме 28 млрд руб и отбираем самые лучшие кейсы. Все наше взыскание направлено на мирные переговоры с должником, мы делаем так, чтоб должнику было выгодно погасить задолженность.

Например, можем уступить штрафы, пени, неустойки по долгу, для максимально быстрого возврата долга, или выйти на график погашения если так удобно должнику и нашим инвесторам.

За 4 года нашей работы было взыскано более 2,2 млрд руб. и завершено 72 сделки , из которых 7 было дефолтными. Дефолтным мы называем тот проект, по которому срок взыскания вышел за пределы 12 месяцев, проект стал инвестиционно непривлекательным и по нему есть полная или частичная потеря инвестиций.

Практически все дефолтные проекты были в начале нашей деятельности. Из каждого дефолтного проекта мы сделали системную работу над ошибками и внедрили изменения в свою работу. В 2020 году не было ни одного неуспешного проекта.

При этом всю статистику мы показываем открыто и можем предоставить всю историю по неудачным сделкам.

Да, инвестор теряет свои вложения, если у проекта отрицательный финансовый результат. Именно поэтому мы предлагаем вкладывать деньги в несколько проектов, так как финансовый результат по одному проекту может перекрыть убытки по-другому.

Согласно нашему Агентскому договору, комиссии банка, оплаченные Агентом и связанные с перечислением денежных средств Инвестору, удерживаются из финансового результата Принципала.

Чаще всего наша компания покупает 10% долга за счет собственных средств. Если среди инвесторов большое количество желающих, то возможно приобретение только за счёт инвесторов.

Один долг может быть куплен несколькими инвесторами, но сумма вклада одного инвестора в покупку долга не должна быть меньше 300 тыс.

Есть риск, когда проект затягивается на срок более 12 месяцев и становится инвестиционно- непривлекательным.

В этом случаем мы бросаем все силы на то, чтобы вернуть сумму инвестиции. Но так как мы непрерывно и системно работаем над ошибками таких проектов было 7 из более чем 72 за все время, и в основном в начале деятельности.

У нас большая юридическая и аналитическая экспертиза в оценке проектов и даже разработана автоматизированная аналитическая система Rescore, которая позволяет по множеству параметрам оценивать компании на уровень платежеспособности и вероятность банкротства (в нее инвестировал даже РБК).

Мы можем ей просеивать тысячи компаний и выбирать лучших должников. Выбор проекта итого сводится к трем основным параметрам:

1. Долг юридически обоснован (подтвержден первичными документами, должник признает задолженность и т.д.)
2. Должник не обладает признаками банкрота (будут ли компанию спасать или банкротить)
3. Срок взыскания не превысит 12 месяцев - наша стратегия деньги быстро превращать в деньги и не засиживаться.

Инвестор рискует суммой своего вклада в цессию.

При этом если инвестор составляет себе диверсифицированный портфель, то не заработать просто невозможно. По факту у нас нет ни одного инвестора, который бы зарабатывал менее 20% годовых, следуя этой стратегии.

По каждому проекту на ознакомление инвестору мы направляем презентацию, в которой рассказываем о долге, должнике, основные моменты аналитического и юридического заключения, экономику проекта. Говорим о рисках, которые могут быть в долге (если таковые имеются) и стратегии взыскания (на что мы рассчитываем, приобретая тот или иной долг).

Юридическую сторону долга мы всегда прорабатываем очень тщательно. Если видим какие-то риски (даже если долг просужен), то смотрим первичную документацию, просим Кредитора подписать доп соглашение с Дебитором, например, или другие документы, которые бы гарантировали, подтверждали долг и снимали определенные риски.

Самая основная причина продажи долга - срочно нужны деньги, мы предлагаем деньги сейчас, без ожидания и беготни по судам.

Также есть две побочные причины: нет желания / возможности / времени самостоятельно заниматься взысканием задолженности или нет веры в успех взыскания.

Бывает три основные причины:

1. Кредитор не верит, что это хороший долг и что его удастся вернуть. А мы знаем нюансы и знаем, что сможем его взыскать.
2. Кредитор не хочет заниматься этим делом, не хочет тратить нервы/ресурсы/время. Таких кейсов бывает около 25%. А у нас есть ресурсы и отлажен процесс взыскания.
3. Кредитору срочно нужны деньги. Ему нужно расплатиться по своим обязательствам, либо есть хорошая возможность вложиться сейчас, некогда ждать. А мы предлагаем деньги сейчас, без ожидания и беготни по судам.

У нас системно выстроена работа по поиску, покупке, анализу и взысканию долгов юридических лиц.

1. Мы умеем искать и покупать хорошие долги. Для этого у нас выстроена целая система. Мы ведем переговоры примерно с 1000 кредиторов еженедельно и договариваемся о продаже долга по хорошей цене. Это позволяет ежемесячно отбирать 3-5 хороших сделок.
2. Мы отлично умеем анализировать как сам долг, так и должника с юридической и экономической стороны. Поэтому еще перед инвестициями в сделку мы понимаем уровень платежеспособности должника, сумму и срок взыскания.
3. Мы умеем взыскивать долги юридических лиц. Работа по взысканию задолженности ведется всегда как минимум по двум линиям: юридическая линия и линия переговоров с бенефициарами компании-должника. Наша работа направлена на то, чтобы делать погашение задолженности выгодным для должника.

Причины высокой доходности просты - мы покупаем долг с дисконтом не менее 20% и стараемся взыскать долг как можно быстрее. К примеру, просто дисконт в 30% при покупке долга, уже автоматически дает прибыль от сделки 43%, а если мы взыскиваем этот долг за 6 месяцев, годовая доходность выходит 86%, из этого большую часть получает инвестор. Именно благодаря дисконту и быстрым срокам взыскания наши инвесторы зарабатывают более 50% в год.

Тут есть три фактора, которые вас защищают

1. Инвесторы имеют высокую защиту инвестиций благодаря двухфакторному анализу сделок и жесткому риск-профилю. Благодаря системному подходу мы отбираем лучшие кейсы, по которым вероятность успеха более 90%. Качественный анализ, один из важнейших моментов, защищающий от дефолтов, при этом к всей информации по нашей аналитике инвесторы имеют доступ.
2. Диверсификация — это то, что мы рекомендуем всем инвесторам. С учетом низкой вероятности плохих сделок именно она поможет остаться в плюсе при любом раскладе.
3. Также важный момент, все -таки мы сами зарабатываем только в случае успеха — это вроде не очевидный плюс для инвестора, но очень весомый. Если мы беремся за взыскание, то мы уже начали нести издержки, и нам важно их возместить - поэтому мы сделаем все возможное и невозможное, чтобы взыскать как можно больше и как можно быстрее.

Нетиповая сделка - это когда есть инвестор - заказчик на конкретный долг. Мы не участвуем своим капиталом, и инвестор может прийти и попросить купить конкретный долг. Таких случаев было всего несколько.

Код ОКВЭД 64.99 - Предоставление прочих финансовых услуг, кроме услуг по страхованию и пенсионному обеспечению, не включенных в другие группировки.